U860合并报表实施问题-用友U8

对应版本:用友U8.60对应产品线：集团应用对应模块：合并报表模块问题现象:1、合并报表过程中按照会计制度,应有盈余公积转回的抵消分录，但软件无法自动生成盈余公积转会的抵消分录。例如：1（抵消时）借：投资收益少数股东收益未分配利润贷：提取企业发展基金提取储备基金应付普通股股利未分配利润2（转回时）借：提取企业发展基金（抵消数*股比）提取储备基金（抵消数*股比）贷：盈余公积目前第○2笔分录无法自动生成。（工作底稿中已经进行了期初盈余公积的设置，按权益法一重新生成“权益类”抵消分录，但无效还是未出现）2、合并报表一般情况下是不进行年初数合并抵消计算，按理说只是简单的汇总。下级子公司在录入各自的子报表时，是以普通（未合并抵消）的正常报表年初数填列。但在生成合并报表时，得到的合并报表（例如资产负债表）年初数借方的资产数不等与贷方的负债加所有者权益。推测的可能原因：合并报表的年初数应是上年合并报表的期末数，但年初数未设置合并，只是直接汇总所以不对。（是否可以考虑合并报表的年初数在生成后，允许手工录入及改动。）问题原因：1、涉及盈余公积还原的利润分配项目是专门为提取盈余公积以外的提取项目及其抵消分录的还原设计的。即只有提取法定盈余公积是可以进行抵消和提取分录的还原补提，其他提取项目，如用户的提取企业发展基金、提取储备基金等，必须要在上述项目中进行合并科目的定义才可以生成抵消分录的还原。2、在样表的资产负债表中，期初未分配利润的项目公式不用定义成取自利润分配表的未分配利润，如定义此公式就会产生资产负债表合并后的期初数据的不平。解决方案：1、应在合并科目中的C类科目中把其他涉及盈余公积还原的利润分配项目（多个）分别定义成：提取企业发展基金、提取储备基金、提取企业发展基金等合并科目，并且在工作底稿定义中把这些合并科目对应地定义到利润分配表中。就可以解决了。2、可以把资产负债表期初的未分配利润项目的公式去掉，这样合并后的资产负债表就平了。

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